2.5 طرق تمويل الصادرات وشروط الدفع
Export financing methods / terms of payment
التمويل والدفع أمران مرتبطان مباشرة بالتسعير الدولي. إن تسعير المنتجات الدولية ليست عملية معزولة عن كيفية إتمام عملية الدفع. إن عملية منح الائتمان للمشترين في الأسواق الأجنبية، وضمان دفع أثمان البضائع المبيعة، هما من المشاكل الحقيقية التي قد يواجهها المسوق الدولي. إن إجراءات التمويل التي تم تطويرها بالرغم من كونها معقدة، تزود المتعاملين في الأسواق الدولية بخدمات وأدوات أساسية في الدفع مقابل البضائع المتاجر بها دولياً. ومع أن البنوك تقوم بدور في التحويل الدولي بهدف جني الأرباح، إلا أن الخدمات التي تقدمها تعتبر معيناً أساسياً لمدير التسويق الدولي(Eiteman, & Stonehill, 1986, PP. 503-525).
يعتمد تحديد طرق التمويل بدرجة معينة على درجة السيطرة التي يتمتع بها مدير التسويق الدولي على المنتجات المصدرة. وكذلك على الفترة الزمنية للائتمان التي يرغب في منحها العملاء. ومن أهم هذه الطرق:
1 - نقد مقدماً Cash in Advance
تعتبر أفضل الطرق بالنسبة للمصدّر، حيث يتم الدفع قبل شحن البضاعة أو عند وصولها، كذلك تمتاز هذه الطريقة بأن المصدّر يحصل على أمواله في الحال ويمكنه الاستفادة منها في إعادة استثمارها. وتستخدم هذه الطريقة في الحالات الآتية:
أ. عدم استقرار سياسي في بلد المستورد.
ب. سمعة المستورد مشكوك فيها.
ج. وجود أو وقوع مشاكل سياسية قد تمنع تحويل المبالغ، أو العمل على تأخير تحويلها.
د. عندما يثق المستورد في المصدر.
2- البضاعة برسم الأمانة Consignment
إن الدفع باستخدام هذه الطريقة يتم عادة عن طريق سحب حوالة على المرسل إليه (المستورد)، بدون أن يرافقها أي مستندات تعتبر هذه الطريقة مقنعة للمستوردين للقيام بعملية الدفع. وإذا لم يقم بعملية الدفع، يتم إعلام البنك الذي يتولى عملية التحصيل بذلك، إلا أنها تعتبر خطرة في بعض الدول للأسباب الآتية:
أ - عدم وضوح قانونية ملكية البضاعة المرسلة.
ب من الصعب على البائع أن يبقى مراقباً للبضاعة المرسلة حينما تكون مادياً موجودة في دول بعيدة جغرافياً.
ج- قد تعيق عملية الرقابة على أسعار الصرف عملية الدفع من قبل مستلم البضاعة.
3- الحساب المفتوح Open account
إن التعامل بطريقة الحساب المفتوح في مجال التجارة الدولية يتم بنفس الإجراءات المتبعة في التجارة المحلية، ويتم تغطية هذا الحساب عن طريق حوالة من المستورد، أو بسحب حوالة مسحوبة من المصدر على المستورد.
وهي طريقة غير مباشرة للتمويل، حيث يقوم البائع بإرسال الشحن مباشرة للمشتري، الذي يستطيع بعد ذلك أخذ سند الملكية للبضائع، وبذلك يقدم البائع التحويل اللازم من خلال تأخير السداد. وبسبب القيود الحكومية في كثير من الدول المستوردة، فإن خطابات الاعتماد تكون مطلوبة حتى بين الوحدات داخل نفس الشركة وبسبب الاعتماد واللوائح التنظيمية، فإن هذه الطريقة نادراً ما تستخدم ومميزات هذه الطريقة هي أنها أسرع الطرق لتسليم المستندات واستلام البضائع؛ لأن البائع يرسل المستندات مباشرة للمشتري، كما أنها أقل الطرق تكلفة لأن مصاريف البنك تكون محدودة مقارنة بالطرق الأخرى. وعيوب هذه الطريقة أنها لا تقدم للبائع أي ضمانات للدفع.
4- المستندات مقابل الموافقة على دفع الحوالة (مقابل القبول)
Documents against acceptance (D/A)
عندما يتم سحب حوالة مقابل قبول المستندات، فإن الائتمان يمنح للمشتري على أساس قبوله دفع الحوالة ضمن فترة زمنية محددة وعادة في مكان محدد، والوقت المحدد يتم التعبير عنه بعدد معين من الأيام عند الاطلاع، وهذا يعني استحقاق السحب بعدد محدد من الأيام عند إطلاع المستلم للبضاعة على السحب لأول مرة. وقد يعبر عن الوقت المحدد بعدد معين من الأيام تلي تاريخ السحب "سحب تاريخي". وهذا يعني أن تاريخ السحب يعتبر بداية مفعول السحب. يعتبر السحب التاريخي أفضل من السحب الزمني بسبب إشارته إلى تاريخ استحقاق السحب بالتحديد عموماً، فإنه من غير المؤكد أن يسمح للمسحوب عليه بمعاينة البضاعة قبل قبوله للسحب.
5- تسليم المستندات مقابل الدفع Sight draft, documents against payment (D/P)
في هذه الحالة يجب على المشتري دفع القيمة الاسمية للحوالة قبل استلامه لوثائق نقل ملكية البضاعة، وأحياناً بتعليمات من المسحوب له (البائع)، يعطى للمشتري فترة محددة للقيام بعملية الدفع، وفي هذا الأثناء تبقى البضاعة وتحت سيطرة وكالة التحصيل التي عادة ما تكون بنكاً. مع أن ذلك لا يفترض على المسحوب عليه القيام بالدفع الفوري. فكما هي العادة في معظم الدول الأجنبية، يقوم المسحوب عليه بإجراء ترتيبات مع البنك الذي يتعامل معه، وتحديد نقطة ومكان التسليم، وذلك لتقديم الاعتماد المالي لدفع قيمة الحوالة أو جزء منها مقابل إرسال جزء من البضاعة.
6- الاعتماد المستندي Letter of credit
في هذه الحالة يقوم المشتري بفتح اعتماد تجاري لدى أحد البنوك المحلية، ويكون محدوداً بشروط الدفع التي تم الاتفاق عليها بينه وبين البائع، ويتم استلام الاعتماد إمـــا بالبريد العادي أو ببرقية لاسلكية. ويقوم البنك في بلد المصدر بتبليغه بوصول الاعتماد، ويقدم له النصيحة بشأن كل الشروط.
ولتأمين عملية الدفع يقوم البائع بتقديم الوثائق الضرورية المتعلقة بالبضاعة المشحونة، ويرفق مع المستندات حوالة مسحوبة على البنك، وقد تكون عند الإطلاع، أو وقتاً أو تاريخاً محدداً. فإذا كانت المستندات مطابقة للشروط، وقدمت في الوقت المحدد قبل تاريخ انتهاء الاعتماد المستندي، يتم قبولها من البنك ويقوم البنك بدفع كامل القيمة، وهنا تنتهي العملية من وجهة نظر المصدر.
7- الدفع عند التسليم (COD (Cash on Delivery
إن صفقات الدفع عند التسليم ليست شائعة كثيراً في التجارة الدولية، إلا إذا ارتبطت بشركات الشحن الجوي، حيث سهلت الأعداد الكثيرة من الخطوط الجوية ذلك. فمن الشروط إيصال البضاعة مقابل الدفع الفوري نقدا من المستورد؛ حيث إن التسهيلات متوفرة فهذه الطريقة مقنعة لأنها تخول شركة الشحن بعملية تحصيل الثمن.
8ـ الدفع عن الطلب Cash with Order
أحياناً قد يطلب البائع نقدا أو جزءاً من النقد عند الدفع، وهذا يتم غالباً في حالة احتمال وجود مخاطرة في تحصيل الثمن، أو التبادل التجاري. وعند استخدام الطريقة يوجد عادة جزء من الثمن نقداً بكمية تكون كافية لتغطية مصاريف النقل حتى نقطة الاستيراد والعودة إلى نقطة التصدير.
