المبحث الثالث

القروض المصرفية الدولية

تمهيد:

تلجأ الدول والشركات حينما تواجه نفقات لا تستطيع تغطيتها من مواردها العادية إلى طلب الاقتراض الداخلي وبما لا يؤثر سلباً على السياسة الاقتصادية، وعندما تنفذ مصادر التمويل الداخلي تلجأ الدول والشركات إلى طلب الاقتراض الخارجي.

لقد أحتل موضوع القروض الدولية أهميته في التمويل الدولي، ولاسيما مع بداية عقد السبعينيات من القرن العشرين الماضي، حيث كان التمويل الدولي من خلال قروض المصارف الدولية يحتل المرتبة الأولى من بين أشكال التمويل الدولي الأخرى.

أولاً: مفهوم القرض العام:- هو مبلغ من المال تحصل عليه الدولة او منظمة الاعمال من خلال اللجوء الى مؤسسات الوساطة المالية المحلية والدولية ، كما يتعهد طالب القرض بسداد أصل المبلغ (القرض) مع الفوائد المترتبة عليه وخلال أجل استحقاق محدد يتم الاتفاق عليه بين الطرفين.

ومن خلال ما ورد في مفهوم القرض نجده في طرفين هما (المقرض أو مصدر القرض) ويمثل المقرضون المؤسسات المالية بما فيها المصارف وشركات التمويل وغيرهما الكثير.

أما المقترضون فهم كل القطاعات الاقتصادية العاملة في الاقتصاد ومنظمات الأعمال بما فيها المؤسسات المالية أو الأفراد أو الدول.

أن طبيعة القروض ينتج عنها نوعين من العلاقات هما :

(أ) العلاقة القانونية، فالقرض بمثابة عقد إداري تسري عليه كافة القواعد والأحكام التي تسري على بقية العقود ، لأحتواءه كافة خصائص العقد الذي ينشأ بتوافق ارادتين، هما الدولة او شركة الاعمال الطرف المقترض، والثاني هو الغير (الأفراد، المؤسسات المالية ، المصارف الدولية) وهو الطرف المقرض وترتب على تلاقي الإرادتين التزام الغير بدفع مبلغ من المال (مقدار القرض) إلى الدولة او منظمات الأعمال وغيرها، ويتعهد الأخير بسداد مبلغ القرض والفوائد المترتبة عليه بموجب الآجال المتفق عليها إلى المؤسسة المصرفية ، كما تقتضي بعض القواعد الدستورية بوجوب الحصول على اذن مسبق من ممثلي الشعب لإصدار القرض او الحصول على القرض.

(ب) العلاقة المالية بين المقرض والمقترض، والتي يمكن فهمها بمجرد النظر الى جانب الموجودات في ميزانية المصرف والتي تعرض لنا هيكل القروض الخاصة بالمصرف، وهي بمثابة استثمارات المصرف عبر ثلاثة اشكال من الموجودات المالية ^(*)(20).

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

(*) الأول: هو الموجودات النقدية وتشمل النقدية في الصندوق والرصيد لدى البنك المركزي بما فيها الاحتياطات الأولية والثانوية، والثاني : هو استثمارات المصارف بشكل قروض مختلفة الآجال وهي مصدر الربح للمصرف، أما الثالث : فيمثل استثمارات المصرف في الأوراق المالية... أنظر في ذلك: د. سرمد كوكب الجميل: ـ التمويل الدولي ـ مدخل في الهياكل والعمليات والأدوات ، الدار النموذجية للطباعة والنشر، بيروت، 2011، ص 358 – 359. 

(20) George H. Hemple&Donald G. Simonson & Alan B.coleman, Bank Management. Tex and cases. Fourth Edition ,1999p.p 488-512